المحاضرة الثامنة - 3/4/2013 - اسواق ومؤسسات مالية

 المحاضرة الثامنة - 3/4/2013 - اسواق ومؤسسات مالية  ( المحاضرة الاولى  لدكتور عبد الغفار - البنوك ) كتبها كريم السيد  البنوك وغيرها ...

 المحاضرة الثامنة - 3/4/2013 - اسواق ومؤسسات مالية 

( المحاضرة الاولى  لدكتور عبد الغفار - البنوك )

كتبها كريم السيد 

البنوك وغيرها من المؤسسات المالية لها دور أساسى فى توفير التمويل اللازم للمشروعات حيث جلت الدراسات والبحوث على أن ما يقرب من نسبة 80% من الأموال التى تتداول داخل المجتمع هى عن طريق المؤسسات المالية ؛ لذلك يهمنا فى المقام الأول معرفة وسائل وأساليب نقل الأموال داخل المجتمع ؛ أى أن هذة الأموال تتدفق ممن لديهم فائض من تلك الأموال إلى من لديهم حاجة لهذة الأموال لذلك يتطلب الأمر وجود وسائل لنقل تلك الأموال والتى تنحصر فى ثلاثة أساليب :

(1) الأسلوب الأول :

 الإنتقال المباشر ممن لديهم فائض إلى من لديهم حاجة لهذة الأموال دون وسيط .

(2) الأسلوب الثانى :

 الإنتقال شبه المباشر أى عن طريق وسيط لتعريف الطرفين بعضهما ببعض مقابل عمولة يحصل عليها الوسيط .

(3) الأسلوب الثالث : 

الإنتقال غير المباشر نتيجة ضعيف النظامين السابقين أدى إلى وجود وسيط مهمتة الأساسية تجميع الأموال ممن لديهم فائض ثم يقوموا بإستثمار هذة الأموال لدى من هم بحاجة لتلك الأموال .

س: من هم الذين لديهم فائض فى الأموال ومن هم بحاجة لتلك الأموال ؟
الأسر – رجال الأعمال – الحكومة

النظام المصرفى : يأخذ عدة أشكال هى

1) بنوك تجارية
2) بنوك متخصصة
3) بنوك الإستثمار والأعمال
4) البنوك الإسلامية

تلك البنوك مجتمعة يقع على قمتها البنك المركزى وهو إما أن يكون مملوك بالكامل للدولة كما هو الحال فى مصر أو قد يساهم فيه القطاع الخاص بنسبة لا تتجاوز 49% كالبنك المركزى اللبنانى أى أن الدولة تمتلك الحصة الأكبر فى ملكية هذا البنك حتى تستطيع توجيهة بما يخدم الأهداف الإقتصادية والإجتماعية للدولة ؛ والقاعدة العامة البنك المركزى لا يهدف إلى الربح وبصفة عامة تختلف البنوك المركزية فى أهدافهما ولكن القاعدة الأساسية هى خدمة التنمية الإقتصادية والإجتماعية للدولة فهى مسئولة عن :
* توفير النقد اللازم للمجتمع .
* التنسيق بين البنوك المختلفة ومراقبة أنشطتها بما يتوافق مع القوانين والتشريعات والضوابط التى يضعها البنك المركزى .
* التحكم فى حجم الإئتمان الممنوح من البنوك كماً ونوعاً .
* تلقى الودائع من البنوك وليس من الأفراد وإقراض هذة البنوك إذا ما كانت بحاجة إلى ذلك .
* إعادة خصم الكمبيالات التجارية فى ظل الضوابط التى يضعها البنك المركزى .

القاعدة العامة : النشاط المصرفى من أكثر الأنشطة تقنيناً فالقاعدة الرأسمالية التى تحكم البنك هى 8% من حجم الأموال المودعة لدى البنك " حجم أموال الملكية " ؛ 92% نسبة القروض . ومن المعروف أن البنك المركزى يراقب البنوك أول بأول من خلال ثلاثة مؤشرات :

1- نسبة السيولة النقدية " لا تتعدى 20% من حجم الأموال "
2- نسبة الإحتياطى القانونى " لا تقل عن 14% من إجمالى الودائع
3- نسبة الملاءة المالية " مدى كفاءة رأس المال فى مواجهة المخاطر الناتجة عن التوظيف وتتوقف تلك المخاطر على حسب طبيعة الإستثمار وطبيعة المعاملات لدى البنك ولا تقل عن 8% وبشرط ألا تقل نسبة حقوق الملكية عن 4% من نسبة المقام .

كما أنه من المعروف أن البنك المركزى يتحكم فى حجم الإئتمان كماً ونوعاً فالقانون يلزم البنوك أن تودع نسبة 14% من الودائع التى تحصل عليها فى حساب خاص بإسم البنك لدى البنك المركزى والمتبقى لدى البنك 86% هو المتاح للتوظيف ؛ وتلك الأموال المودعة من البنوك معدل العائد عليها صفر .

وقد يحدث أن ينخفض الرصيد داخل حسابات البنوك نتيجة إصدار قرارات بزيادة نسبة الإحتياطى النقدى لدى البنك المركزى وفى تلك الحالة يتم فرض غرامة على البنك إذا لم يحاول تغطية هذا العجز عن طريقة المعادلة التالية

مقدار العجز × المدة التى حدث بها العجز × ضعف سعر الخصم

ولذلك تحاول البنوك دائماً وضع رصيد زائد عن النسبة المعلنة لإجراء عمليات المقاصة بين البنوك وذلك حتى لا يتم إحداث عجز فى الرصيد تجنباً للغرامات .

س : ما هى التكلفة المترتبة على ذلك ؟

أن البنك يحاول إجراء معادلة لمعرفة ما هو أقل تكلفة وتأخذ به وعليه مال يجب أن يكون فى أرصدة البنوك هو :
" الإحتياطى القانونى + ما يقابل عمليات المقاصة "

لاحظ أن : ما يقابل عمايات المقاصة يتم تحديدة من خلال الخبرة الطويلة للبنوك فى عمليات المقاصة له أو عليه "

س : كيف يتشكل مجلس إدارة البنك المركزى ؟ يتكون من 15 عضو

(1) محافظ البنك المركزى ويتم تعينه لمدة أربع سنوات قابلة للتجديد بقرار من رئيس الجمهورية ولا يجوز عزله خلال مدة تعيينه إلا إذا أصبح عاجزاً عن آداء مهام عمله أو لمخالفة اللوائح والقوانين المنظمة لعمل البنك .
(2) عدد إثنين نواب لمحافظ البنك المركزى يتم تعيينهم أيضاً لمدة أربع سنوات ويحدد المحافظ إختصاص كلاً منهم وفى حالة غياب المحافظ يتولى أكبر الأعضاء سناً إدارة المجلس .
(3) عدد ثلاثة أفراد أحدهما ممثل لوزارة المالية والآخر ممثل لوزارة التخطيط والثالث ممثل لوزارة الإقتصاد والتجارة الخارجية وهنا يجب أن نؤكد أن كلاً من هؤلاء الثلاثة يتصرف داخل المجلس بصفته الشخصية وليس بصفتة الوظيفية .
(4) رئيس الهيئة العامة لسوق المال .
(5) إثنين من رؤساء إدارات البنوك يتم إختيارهم .
(6) عدد أربع أعضاء من المتخصصين فى المسائل المالية والإقتصادية والمصرفية والقانونية .
(7) عدد إثنين من رجال الأعمال .

لاحظ أن " من رقم 3 إلى رقم 7 يتم تعيينهم بقرار من رئيس الوزراء ويتم تحديد مكآفأة كلاً منهم .

س : بالنسبة للبنوك التجارية ما هو دور البنوك التجارية ؟ تنحصر فى عدة نقاط

1- تجميع المخرات وتنمية تلك المدخرات بالداخل أو الخارج .
2- مزاولة العمليات المصرفية مثل قبول الودائع ؛ منح القروض والسلفيات ؛ فتح إعتمادات مستندية ؛ إصدار خطابات الضمان وغيرها من الأنشطة .
3- التمويل الداخلى والخارجى والمساهمة فى إنشاء المشروعات .

بصفة عامة تأخذ البنوك التجارية أحد شكلين :

* بنوك ذات الوحدة الواحدة .
* بنوك ذات الفروع .
ومعيار التفرقة بينهما يكون على أساس مكان مزاولة النشاط فإذا كان النشاط يمارس فى مكان واحد حيث يوجد المركز الرئيسى وهنا يسمى بنك ذات وحدة واحدة أو يسمى بنك الحى وهذا النوع غير منتشر فى مصر لأنه يخدم منطقة معينة فقط حيث يوجد البنك ؛ أما البنوك ذات الفروع حيث تمارس الأنشطة المصرفية فى أكثر من موقع حتى ولو كان البنك داخل المدينة الواحدة .

بين فى شكل رسم هيكلي  ( الانشطة الرئيسة للبنك التجارى )

لاحظ أن : إذا إستطاع البنك توظيف كل الأموال فى صورة إئتمان لما تردد لحظة لأنه المصدر الرئيسى والأساسى للدخل بالبنك .

البنوك التجارية وكيف تتكون مجالس إداراتها ؟
1) رئيس مجلس الإدارة .
2) عدد إثنين نواب لرئيس مجحلس إدارة البنك .
3) ستة من ذوى الخبرة فى المسائل القانونية والإقتصادية والتشريعية والمالية من بينهم على الأقل أحد المدراء العاملين بذات البنك .

س : ما هى إختصاصات مجالس إدارات البنوك العامة ؟

1- المساهمة فى التمويل الداخلى والخارجى .
2- تنمية المدخرات التى لدى تلك البنوك .
3- المساهمة فى إنشاء الشركات .
4- مباشرة العمليات المصرفية .
5- الموافقة على مشروع الموازنة العامة للبنك .
6- الموافقة على الهيكل التنظيمى للبنك أو إجراء تعديلات عليه بما يتوافق مع التغيرات البيئية .
7- وضع اللوائح والأنظمة الخاصة بالعاملين .

س : هل يمكن للبنك المركزى الإعتراض على عملية توزيع الأرباح بالنسبة للبنوك التى تخضغ لإشرافة ؟ ومتى ؟

له الحق التدخل فى حالة عدم كفاية المخصصات المقابلة المخاطر التى تنتج فى حالة عدم تحصيل القروض التى تم إقراضها .

البنوك المتخصصة :

هو بنك متخصص فى مزاولة نشاط محدد بناءاً على القانون الصادر بإنشاء تلك البنوك تباشر العمليات المصرفية محددة وفقاً لقوانين إنشاءها ولكن ليس من أهدافها الأساسية جمع الودائع من الأفراد أى أنها تعتمد على رؤوس أموالها وما تحصل عليه من الدولة من قروض ميسرة " منخفضة الفائدة "

س : ما هى إختصصات البنوك المتخصصة ؟

1) لا تتلقى الودائع من الأفراد وإنما تعتمد على رؤوس أموالها وما تحصل عليه من الدولة من القروض منفضة التكلفة .
2) تعتمد على القروض التى تمنحها الدولة لتساعد تلك البنوك فى آداء دورها القومى .
3) لا يقتصر نشاطها على منح القروض وإنما تنشىء مشروعات أو تساهم فى إنشاء مشروعات .

س : هل توجد محاذير على أنشطة البنوك المتخصصة ؟ لا يجوز لها

1) التعامل فى المنقول أو العقارات بيعاً أو شراءاً ورهناً ولكن يوجد إستثناء لذلك وهو تملك العقار المخصص لمزاولة نشاط البنك فذا التملك للمنقول أو للعقار يكون نظير إسترداد حقوقه لدى الغير وعلى أن يتم التصرف فى المنقول خلال سنه على الأكثر من تاريخ الحصول عليه أو خمس سنوات بالنسبة للعقار على الأكثر
2) لا يجوز للبنك قبول الأسهم التى يتكون منها رأس مال البنك إلا إذا آلت إيه تلك الأسهم بإسترداد حقوقه لدى الغير ولكن يجب التخلص منها خلال سنة على الأكثر .
3) لا يجوز للبنك تملك أسهم الشركات المساهمة بما لا يتجاوز 40% من رأس مال الشركة ؛ وبشرط ألا يتجاوز ما يمتلكه البنك فى رؤوس أموال تلك الشركات ما يتجاوز رأس مال البنك وإحتياطياته وفى حالة التجاوز لابد من الحصول على موافقة مسبقة من الوزير المختص .

البنوك الإسلامية :

هى حديثة النشأة وهى تقوم على مجموعة من الأسس الحاكمة فى أنشطة تلك البنوك تلك الأسس هى كما يلى :

1- عدم التعامل فى الفائدة أخذاً وعطاءاً .
2- يشترط أن تكون الأنشطة التى تمارسها مشروعة .
3- أن هذة البنوك تحصل على أرباح ولكنها ترضى بالقليل وتبتعد عن الإحتكار .
4- أن تحصل على أموال الزكاة وتستثمرها وتنفقها بما يتماشى مع الشريعة الإسلامية .
5- أنها تركز فى إستثماراتها على مشروعات التنمية الإقتصادية والإجتماعية فهى تضيف إلى ما هو قائم .

س : ما هى أهم خصائص البنوك الإسلامية ؟

1) متعددة الوظائف فهى تمارس أنشطة كلاً من البنوك التجارية وبنوك الإستثمار .
2) لا تقدم القروض فى شكل مالى وإنما فى شكل عينى أى فى شكل سلع ملموسة وإذا قدمت فى شكل نقدى فهى بدون فوائد والسداد حين ميسرة .
3) العلاقة بين البنك وعملائة قائمة على أساس المشاركة فى الأرباح والخسائر أى وفقاً لمبدأ المشاركة فى النتائج .

س : هل هناك محاذير على أنشطة البنوك الإسلامية ؟

1) ممنوع عليها التعامل فى الأوراق المالية ذات معدل العائد الثابت أو التعامل فى أسهم الشركات غير الإسلامية .
2) لا تقوم بخصم الكمبيالات التجارية .
3) أن تقدم القروض فى شكل نقدى سعر فائدة محدد وإنما القروض عينياً ويسمى هذا بالتمويل قصير الأجل وفقاً للصيغ المختلفة والتى منها
# المشاركة بأنواعها
# المضاربات بأنواعها
# المرابحات " محلية & دولية "
# عمليات المتاجرة " بيع تقسيط ؛ تأجير أصول ؛ متاجرة عملة ؛ بضاعة أمانة "

******* إنتهت المحاضرة *******